發(fā)文單位：最高人民法院

文　　號：法釋[2004]16號

發(fā)布日期：2004-11-15

執(zhí)行日期：2005-1-1

　　2004年10月26日由最高人民法院審判委員會第1330次會議通過，現(xiàn)予公布，自2005年1月1日起實施。

　　二〇〇四年十一月十五日

　　為了進一步規(guī)范民事執(zhí)行中的拍賣、變賣措施，維護當(dāng)事人的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國民事訴訟法》等法律的規(guī)定，結(jié)合人民法院民事執(zhí)行工作的實踐經(jīng)驗，制定本規(guī)定。

　　第一條　在執(zhí)行程序中，被執(zhí)行人的財產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)后，人民法院應(yīng)當(dāng)及時進行拍賣、變賣或者采取其他執(zhí)行措施。

　　第二條　人民法院對查封、扣押、凍結(jié)的財產(chǎn)進行變價處理時，應(yīng)當(dāng)首先采取拍賣的方式，但法律、司法解釋另有規(guī)定的除外。

　　第三條　人民法院拍賣被執(zhí)行人財產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的拍賣機構(gòu)進行，并對拍賣機構(gòu)的拍賣進行監(jiān)督，但法律、司法解釋另有規(guī)定的除外。

　　第四條　對擬拍賣的財產(chǎn)，人民法院應(yīng)當(dāng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的評估機構(gòu)進行價格評估。對于財產(chǎn)價值較低或者價格依照通常方法容易確定的，可以不進行評估。

　　當(dāng)事人雙方及其他執(zhí)行債權(quán)人申請不進行評估的，人民法院應(yīng)當(dāng)準許。

　　對被執(zhí)行人的股權(quán)進行評估時，人民法院可以責(zé)令有關(guān)企業(yè)提供會計報表等資料；有關(guān)企業(yè)拒不提供的，可以強制提取。

　　第五條　評估機構(gòu)由當(dāng)事人協(xié)商一致后經(jīng)人民法院審查確定；協(xié)商不成的，從負責(zé)執(zhí)行的人民法院或者被執(zhí)行人財產(chǎn)所在地的人民法院確定的評估機構(gòu)名冊中，采取隨機的方式確定；當(dāng)事人雙方申請通過公開招標方式確定評估機構(gòu)的，人民法院應(yīng)當(dāng)準許。

　　第六條　人民法院收到評估機構(gòu)作出的評估報告后，應(yīng)當(dāng)在五日內(nèi)將評估報告發(fā)送當(dāng)事人及其他利害關(guān)系人。當(dāng)事人或者其他利害關(guān)系人對評估報告有異議的，可以在收到評估報告后十日內(nèi)以書面形式向人民法院提出。

　　當(dāng)事人或者其他利害關(guān)系人有證據(jù)證明評估機構(gòu)、評估人員不具備相應(yīng)的評估資質(zhì)或者評估程序嚴重違法而申請重新評估的，人民法院應(yīng)當(dāng)準許。

　　第七條　拍賣機構(gòu)由當(dāng)事人協(xié)商一致后經(jīng)人民法院審查確定；協(xié)商不成的，從負責(zé)執(zhí)行的人民法院或者被執(zhí)行人財產(chǎn)所在地的人民法院確定的拍賣機構(gòu)名冊中，采取隨機的方式確定；當(dāng)事人雙方申請通過公開招標方式確定拍賣機構(gòu)的，人民法院應(yīng)當(dāng)準許。

　　第八條　拍賣應(yīng)當(dāng)確定保留價。

　　拍賣保留價由人民法院參照評估價確定；未作評估的，參照市價確定，并應(yīng)當(dāng)征詢有關(guān)當(dāng)事人的意見。

　　人民法院確定的保留價，第一次拍賣時，不得低于評估價或者市價的百分之八十；如果出現(xiàn)流拍，再行拍賣時，可以酌情降低保留價，但每次降低的數(shù)額不得超過前次保留價的百分之二十。

　　第九條　保留價確定后，依據(jù)本次拍賣保留價計算，拍賣所得價款在清償優(yōu)先債權(quán)和強制執(zhí)行費用后無剩余可能的，應(yīng)當(dāng)在實施拍賣前將有關(guān)情況通知申請執(zhí)行人。申請執(zhí)行人于收到通知后五日內(nèi)申請繼續(xù)拍賣的，人民法院應(yīng)當(dāng)準許，但應(yīng)當(dāng)重新確定保留價；重新確定的保留價應(yīng)當(dāng)大于該優(yōu)先債權(quán)及強制執(zhí)行費用的總額。

　　依照前款規(guī)定流拍的，拍賣費用由申請執(zhí)行人負擔(dān)。

　　第十條　執(zhí)行人員應(yīng)當(dāng)對拍賣財產(chǎn)的權(quán)屬狀況、占有使用情況等進行必要的調(diào)查，制作拍賣財產(chǎn)現(xiàn)狀的調(diào)查筆錄或者收集其他有關(guān)資料。

　　第十一條　拍賣應(yīng)當(dāng)先期公告。

　　拍賣動產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)在拍賣七日前公告；拍賣不動產(chǎn)或者其他財產(chǎn)權(quán)的，應(yīng)當(dāng)在拍賣十五日前公告。

　　第十二條　拍賣公告的范圍及媒體由當(dāng)事人雙方協(xié)商確定；協(xié)商不成的，由人民法院確定。拍賣財產(chǎn)具有專業(yè)屬性的，應(yīng)當(dāng)同時在專業(yè)性報紙上進行公告。

　　當(dāng)事人申請在其他新聞媒體上公告或者要求擴大公告范圍的，應(yīng)當(dāng)準許，但該部分的公告費用由其自行承擔(dān)。

　　第十三條　拍賣不動產(chǎn)、其他財產(chǎn)權(quán)或者價值較高的動產(chǎn)的，競買人應(yīng)當(dāng)于拍賣前向人民法院預(yù)交保證金。申請執(zhí)行人參加競買的，可以不預(yù)交保證金。保證金的數(shù)額由人民法院確定，但不得低于評估價或者市價的百分之五。

　　應(yīng)當(dāng)預(yù)交保證金而未交納的，不得參加競買。拍賣成交后，買受人預(yù)交的保證金充抵價款，其他競買人預(yù)交的保證金應(yīng)當(dāng)在三日內(nèi)退還；拍賣未成交的，保證金應(yīng)當(dāng)于三日內(nèi)退還競買人。

　　第十四條　人民法院應(yīng)當(dāng)在拍賣五日前以書面或者其他能夠確認收悉的適當(dāng)方式，通知當(dāng)事人和已知的擔(dān)保物權(quán)人、優(yōu)先購買權(quán)人或者其他優(yōu)先權(quán)人于拍賣日到場。

　　優(yōu)先購買權(quán)人經(jīng)通知未到場的，視為放棄優(yōu)先購買權(quán)。

　　第十五條　法律、行政法規(guī)對買受人的資格或者條件有特殊規(guī)定的，競買人應(yīng)當(dāng)具備規(guī)定的資格或者條件。

　　申請執(zhí)行人、被執(zhí)行人可以參加競買。

　　第十六條　拍賣過程中，有最高應(yīng)價時，優(yōu)先購買權(quán)人可以表示以該最高價買受，如無更高應(yīng)價，則拍歸優(yōu)先購買權(quán)人；如有更高應(yīng)價，而優(yōu)先購買權(quán)人不作表示的，則拍歸該應(yīng)價最高的競買人。

　　順序相同的多個優(yōu)先購買權(quán)人同時表示買受的，以抽簽方式?jīng)Q定買受人。

　　第十七條　拍賣多項財產(chǎn)時，其中部分財產(chǎn)賣得的價款足以清償債務(wù)和支付被執(zhí)行人應(yīng)當(dāng)負擔(dān)的費用的，對剩余的財產(chǎn)應(yīng)當(dāng)停止拍賣，但被執(zhí)行人同意全部拍賣的除外。

　　第十八條　拍賣的多項財產(chǎn)在使用上不可分，或者分別拍賣可能嚴重減損其價值的，應(yīng)當(dāng)合并拍賣。

　　第十九條　拍賣時無人競買或者競買人的最高應(yīng)價低于保留價，到場的申請執(zhí)行人或者其他執(zhí)行債權(quán)人申請或者同意以該次拍賣所定的保留價接受拍賣財產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)將該財產(chǎn)交其抵債。

　　有兩個以上執(zhí)行債權(quán)人申請以拍賣財產(chǎn)抵債的，由法定受償順位在先的債權(quán)人優(yōu)先承受；受償順位相同的，以抽簽方式?jīng)Q定承受人。承受人應(yīng)受清償?shù)膫鶛?quán)額低于抵債財產(chǎn)的價額的，人民法院應(yīng)當(dāng)責(zé)令其在指定的期間內(nèi)補交差額。

　　第二十條　在拍賣開始前，有下列情形之一的，人民法院應(yīng)當(dāng)撤回拍賣委托：

　?。ㄒ唬?jù)以執(zhí)行的生效法律文書被撤銷的；

　?。ǘ┥暾垐?zhí)行人及其他執(zhí)行債權(quán)人撤回執(zhí)行申請的；

　?。ㄈ┍粓?zhí)行人全部履行了法律文書確定的金錢債務(wù)的；

　?。ㄋ模┊?dāng)事人達成了執(zhí)行和解協(xié)議，不需要拍賣財產(chǎn)的；

　?。ㄎ澹┌竿馊藢ε馁u財產(chǎn)提出確有理由的異議的；

　　（六）拍賣機構(gòu)與競買人惡意串通的；

　　（七）其他應(yīng)當(dāng)撤回拍賣委托的情形。

　　第二十一條　人民法院委托拍賣后，遇有依法應(yīng)當(dāng)暫緩執(zhí)行或者中止執(zhí)行的情形的，應(yīng)當(dāng)決定暫緩執(zhí)行或者裁定中止執(zhí)行，并及時通知拍賣機構(gòu)和當(dāng)事人。拍賣機構(gòu)收到通知后，應(yīng)當(dāng)立即停止拍賣，并通知競買人。

　　暫緩執(zhí)行期限屆滿或者中止執(zhí)行的事由消失后，需要繼續(xù)拍賣的，人民法院應(yīng)當(dāng)在十五日內(nèi)通知拍賣機構(gòu)恢復(fù)拍賣。

　　第二十二條　被執(zhí)行人在拍賣日之前向人民法院提交足額金錢清償債務(wù)，要求停止拍賣的，人民法院應(yīng)當(dāng)準許，但被執(zhí)行人應(yīng)當(dāng)負擔(dān)因拍賣支出的必要費用。

　　第二十三條　拍賣成交或者以流拍的財產(chǎn)抵債的，人民法院應(yīng)當(dāng)作出裁定，并于價款或者需要補交的差價全額交付后十日內(nèi)，送達買受人或者承受人。

　　第二十四條　拍賣成交后，買受人應(yīng)當(dāng)在拍賣公告確定的期限或者人民法院指定的期限內(nèi)將價款交付到人民法院或者匯入人民法院指定的帳戶。

　　第二十五條　拍賣成交或者以流拍的財產(chǎn)抵債后，買受人逾期未支付價款或者承受人逾期未補交差價而使拍賣、抵債的目的難以實現(xiàn)的，人民法院可以裁定重新拍賣。重新拍賣時，原買受人不得參加競買。

　　重新拍賣的價款低于原拍賣價款造成的差價、費用損失及原拍賣中的傭金，由原買受人承擔(dān)。人民法院可以直接從其預(yù)交的保證金中扣除?？鄢蟊ＷC金有剩余的，應(yīng)當(dāng)退還原買受人；保證金數(shù)額不足的，可以責(zé)令原買受人補交；拒不補交的，強制執(zhí)行。

　　第二十六條　拍賣時無人競買或者競買人的最高應(yīng)價低于保留價，到場的申請執(zhí)行人或者其他執(zhí)行債權(quán)人不申請以該次拍賣所定的保留價抵債的，應(yīng)當(dāng)在六十日內(nèi)再行拍賣。

　　第二十七條　對于第二次拍賣仍流拍的動產(chǎn)，人民法院可以依照本規(guī)定第十九條的規(guī)定將其作價交申請執(zhí)行人或者其他執(zhí)行債權(quán)人抵債。申請執(zhí)行人或者其他執(zhí)行債權(quán)人拒絕接受或者依法不能交付其抵債的，人民法院應(yīng)當(dāng)解除查封、扣押，并將該動產(chǎn)退還被執(zhí)行人。

　　第二十八條　對于第二次拍賣仍流拍的不動產(chǎn)或者其他財產(chǎn)權(quán)，人民法院可以依照本規(guī)定第十九條的規(guī)定將其作價交申請執(zhí)行人或者其他執(zhí)行債權(quán)人抵債。申請執(zhí)行人或者其他執(zhí)行債權(quán)人拒絕接受或者依法不能交付其抵債的，應(yīng)當(dāng)在六十日內(nèi)進行第三次拍賣。

　　第三次拍賣流拍且申請執(zhí)行人或者其他執(zhí)行債權(quán)人拒絕接受或者依法不能接受該不動產(chǎn)或者其他財產(chǎn)權(quán)抵債的，人民法院應(yīng)當(dāng)于第三次拍賣終結(jié)之日起七日內(nèi)發(fā)出變賣公告。自公告之日起六十日內(nèi)沒有買受人愿意以第三次拍賣的保留價買受該財產(chǎn)，且申請執(zhí)行人、其他執(zhí)行債權(quán)人仍不表示接受該財產(chǎn)抵債的，應(yīng)當(dāng)解除查封、凍結(jié)，將該財產(chǎn)退還被執(zhí)行人，但對該財產(chǎn)可以采取其他執(zhí)行措施的除外。

　　第二十九條　動產(chǎn)拍賣成交或者抵債后，其所有權(quán)自該動產(chǎn)交付時起轉(zhuǎn)移給買受人或者承受人。

　　不動產(chǎn)、有登記的特定動產(chǎn)或者其他財產(chǎn)權(quán)拍賣成交或者抵債后，該不動產(chǎn)、特定動產(chǎn)的所有權(quán)、其他財產(chǎn)權(quán)自拍賣成交或者抵債裁定送達買受人或者承受人時起轉(zhuǎn)移。

　　第三十條　人民法院裁定拍賣成交或者以流拍的財產(chǎn)抵債后，除有依法不能移交的情形外，應(yīng)當(dāng)于裁定送達后十五日內(nèi)，將拍賣的財產(chǎn)移交買受人或者承受人。被執(zhí)行人或者第三人占有拍賣財產(chǎn)應(yīng)當(dāng)移交而拒不移交的，強制執(zhí)行。

　　第三十一條　拍賣財產(chǎn)上原有的擔(dān)保物權(quán)及其他優(yōu)先受償權(quán)，因拍賣而消滅，拍賣所得價款，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先清償擔(dān)保物權(quán)人及其他優(yōu)先受償權(quán)人的債權(quán)，但當(dāng)事人另有約定的除外。

　　拍賣財產(chǎn)上原有的租賃權(quán)及其他用益物權(quán)，不因拍賣而消滅，但該權(quán)利繼續(xù)存在于拍賣財產(chǎn)上，對在先的擔(dān)保物權(quán)或者其他優(yōu)先受償權(quán)的實現(xiàn)有影響的，人民法院應(yīng)當(dāng)依法將其除去后進行拍賣。

　　第三十二條　拍賣成交的，拍賣機構(gòu)可以按照下列比例向買受人收取傭金：

　　拍賣成交價200萬元以下的，收取傭金的比例不得超過5％；超過200萬元至1000萬元的部分，不得超過3％；超過1000萬元至5000萬元的部分，不得超過2％；超過5000萬元至1億元的部分，不得超過1％；超過1億元的部分，不得超過0.5％。

　　采取公開招標方式確定拍賣機構(gòu)的，按照中標方案確定的數(shù)額收取傭金。

　　拍賣未成交或者非因拍賣機構(gòu)的原因撤回拍賣委托的，拍賣機構(gòu)為本次拍賣已經(jīng)支出的合理費用，應(yīng)當(dāng)由被執(zhí)行人負擔(dān)。

　　第三十三條　在執(zhí)行程序中拍賣上市公司國有股和社會法人股的，適用最高人民法院《關(guān)于凍結(jié)、拍賣上市公司國有股和社會法人股若干問題的規(guī)定》。

　　第三十四條　對查封、扣押、凍結(jié)的財產(chǎn)，當(dāng)事人雙方及有關(guān)權(quán)利人同意變賣的，可以變賣。

　　金銀及其制品、當(dāng)?shù)厥袌鲇泄_交易價格的動產(chǎn)、易腐爛變質(zhì)的物品、季節(jié)性商品、保管困難或者保管費用過高的物品，人民法院可以決定變賣。

　　第三十五條　當(dāng)事人雙方及有關(guān)權(quán)利人對變賣財產(chǎn)的價格有約定的，按照其約定價格變賣；無約定價格但有市價的，變賣價格不得低于市價；無市價但價值較大、價格不易確定的，應(yīng)當(dāng)委托評估機構(gòu)進行評估，并按照評估價格進行變賣。

　　按照評估價格變賣不成的，可以降低價格變賣，但最低的變賣價不得低于評估價的二分之一。

　　變賣的財產(chǎn)無人應(yīng)買的，適用本規(guī)定第十九條的規(guī)定將該財產(chǎn)交申請執(zhí)行人或者其他執(zhí)行債權(quán)人抵債；申請執(zhí)行人或者其他執(zhí)行債權(quán)人拒絕接受或者依法不能交付其抵債的，人民法院應(yīng)當(dāng)解除查封、扣押，并將該財產(chǎn)退還被執(zhí)行人。

　　第三十六條　本規(guī)定自2005年1月1日起施行。施行前本院公布的司法解釋與本規(guī)定不一致的，以本規(guī)定為準。